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據(jù)司法部8月16日消息,司法部會同財政部、中國證監(jiān)會起草了《國務院關于規(guī)范中介機構為公司公開發(fā)行股票提供服務的規(guī)定(征求意見稿)》。征求意見稿明確中介機構的收費不能與公司股票發(fā)行上市結果掛鉤,同時強調不能通過獲取上市獎勵費等方式謀取不正當利益。
禁止“看門人”收費與IPO結果掛鉤
中央金融工作會議強調,要著力規(guī)范市場秩序,培育獨立、客觀、公正、規(guī)范的中介機構。提高上市公司質量是推動資本市場健康發(fā)展的內在要求,關系廣大投資者的切身利益,中介機構在推動公司上市和融資的過程中,發(fā)揮了“看門人”的重要作用。
征求意見稿明確了中介機構執(zhí)業(yè)和收費的基本準則。中介機構應當遵循誠實守信、勤勉盡責、獨立客觀的原則,不得以參與實施違法行為等形式幫助不符合法定條件的公司公開發(fā)行股票;應當遵循市場化原則,合理確定收費標準。
具體來看,對于證券公司,從事保薦業(yè)務可以按照工作進度分階段收取服務費用,但是收費與否或者收費多少不得以股票公開發(fā)行上市結果作為條件;從事承銷業(yè)務,應當符合國家和行業(yè)主管部門的規(guī)定,綜合評估項目成本等因素收取服務費用。
對于會計師事務所執(zhí)行審計業(yè)務,可以按照工作進度分階段收取服務費用,但是收費與否或者收費多少不得以審計工作結果或者股票公開發(fā)行上市結果作為條件。
而對于律師事務所為公司公開發(fā)行股票提供服務,《規(guī)定》明確,應當由律師事務所統(tǒng)一收費,不得違反司法行政等部門關于律師服務收費的相關規(guī)定。
地方人民政府不得為公司上市給予獎勵
據(jù)業(yè)內人士介紹,目前各地政府為了鼓勵企業(yè)上市,普遍會在上市當年給予一定的上市獎勵,約100萬-2000萬不等,有時不僅省里,市級甚至區(qū)級都會再給一筆獎勵。除了對企業(yè)本身的獎勵外,一些省市和地區(qū)還對協(xié)助企業(yè)上市的中介服務機構提供獎勵,如對主辦券商、會計師事務所、律師事務所等提供一次性獎勵。
征求意見稿指出,地方各級人民政府不得以股票公開發(fā)行上市結果為條件,給予發(fā)行人或者中介機構獎勵。
如果地方人民政府違反上述要求,給予發(fā)行人或者中介機構獎勵的,應當予以追回,并由有關機關對負有責任的領導人員和直接責任人員依法給予處分。
對此,專家認為,明令叫停“上市獎勵費”,對于當前各省(市)力推的上市獎勵和財政補助政策必將產生重大影響,已經推出并實施的上市獎勵政策很可能面臨清理,至于獎勵的追回時限、范圍和方式,還要等待進一步的實施細則。
(來源:上海證券報)
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